關于寧強縣2012年財政決算草案的報告

—2013年11月29日在寧強縣第十六屆人民代表大會

常務委員會第12次會議上

縣人大常委會：

2012年財政決算已經市財政局審核批復，現在我受縣人民政府委托，向本次會議報告決算草案，請予審查和批準。

一、2012年財政預算執行情況

（一）財政收入執行情況

　　2012年，全縣財政總收入完成22182萬元，占預算21630萬元的102.6%，同比增長19.5%。地方財政收入完成11701萬元，占預算10800萬元的108.3%，同比增長28.3 %。地方財政收入中，稅收收入完成8690萬元，占預算的96.2%，同比增長8.9%；非稅收入完成3011萬元，占預算的170.1%，同比增長163.9%，主要是非稅收入從2012年起全部納入預算管理形成較大增幅。

（二）一般預算支出執行情況

2012年，全縣一般預算支出完成157816萬元，占調整預算154927萬元的101.9%，比上年增支45790萬元，增長40.9%。 

主要支出項目執行情況是：一般公共服務支出29328萬元，同比增長28.1%；公共安全支出5249萬元，同比增長21.5%；教育支出44961萬元，同比增長76.6%；科學技術支出749萬元，同比增長19.1%；文化體育與傳媒支出2716萬元，同比增長72%；社會保障和就業支出6521萬元，同比增長25.3%；醫療衛生支出14473萬元，同比增長30.7%；節能環保支出8181萬元，同比增長117.7%；農林水事務支出19122萬元，同比增長40.5%；災后恢復重建支出11269萬元，同比增長40.9%；住房保障支出10317萬元，同比增長3.6%；以上支出增長主要是調資和上級專款增加支出；城鄉社區、交通等其他大類支出4930萬元，同比下降11.1%，主要是上級專款減少支出。

（三）財政收支平衡情況

今年11月，漢中市財政局以漢財辦預〔2013〕110號文件正式批復了我縣2012年財政決算，批復的決算與縣十六屆人大二次會議審議通過的預算執行情況相比，除轉移性收入中增值稅和消費稅返還收入在全市決算匯編后減少2萬元，其他各項補助沒有發生變化。

調整后的財政收支平衡情況是：地方財政收入11701萬元，加上上級轉移性補助收入143802萬元，總收入為155503萬元；一般預算支出157816萬元，上解支出669萬元，總支出為158485萬元。總收入與總支出相抵，當年形成財政赤字2982萬元，累計財政赤字13696萬元。

二、2012年財政主要工作及成效

（一）財政收支規模實現新突破。2012年，財稅部門在全縣經濟發展趨緩，重點稅源減少，政策性減收因素增多的嚴峻形勢下，狠抓任務落實，強化工作措施，奮力完成了十六屆人大一次會議確定的各項財政工作任務，財政收支平穩較快增長，收支規模均創歷史新高。全縣地方財政收入和財政總收入分別突破1億元和2億元；財政支出達到15.8億元，在確保全縣干部職工工資發放、機關運轉的同時，教育、科學、文化、社保、醫療、農林水等重點事業領域支出與上年同期相比分別增長了76.6%、19.1%、72%、25.3%、30.7%和40.5%，有力的支持了全縣各項社會事業發展。

（二）支持經濟發展力度進一步加大。一是千方百計爭取到位各類專項補助資金8.4億元，財力性補助1.4億元，為全縣經濟和社會各項事業發展提供了資金保障。二是整合各類項目資金7.9億元，大力支持移民搬遷、保障性住房、文化旅游開發等重點項目建設，推動了全縣基礎設施建設和文化旅游等各項事業發展。三是及時兌付退耕還林、糧食直補、農村綜合直補等惠農補貼7121萬元，促進了農民增收和農村經濟的繁榮發展。四是積極籌措產業發展資金5521萬元，大力扶持產業經濟發展。落實招商引資經費78萬元，實現協議引資20.9億元，一批招商企業相繼落地投產，加大企業幫扶力度，支持企業實施技術創新，技改擴能，工業經濟實現穩定發展，全縣優勢產業、特色產業和新興產業不斷發展壯大。

（三）保障和改善民生取得顯著成效。2012年，全縣民生領域支出13億元，占到財政支出的83.3%。全年教育支出達到44961萬元，占到財政支出的28.5%，全縣37879名農村中小學生全部實現了免費入學，33967名中小學生享受到“營養餐”補助，9787名家庭貧困學生得到救助，新建改建中小學、幼兒園3.3萬平方米，教育教學環境進一步改善。投入資金4651萬元，將城鄉低保和五保戶補助標準分別提高了20元和125元，2800多名代課教師和260名企業超齡人員納入到社會養老范圍，低收入群體和弱勢群體的基本生活得到了更好的保障。撥付資金7931萬元，用于城鄉醫保、藥品零差價、醫療救助和村醫養老補助，全縣28萬農民人均享受醫療補助252元。投入資金9383萬元，新建保障性住房1314套，2497戶低收入家庭居住條件得到改善。實施了農村清潔工程、一事一議和改水改廁工程，進一步改善了農村的生產生活環境。投入資金744萬元，實施基層文化站建設，開展文化電影下鄉，豐富了基層群眾的文化生活。

（四）財政改革穩步推進。一是按照綜合預算管理規定，將部門非稅收入納入預算管理，統籌安排各項支出，部門預算更加科學、完整、規范。二是完成了國庫支付系統平臺的搭建和組網，首批43個單位納入系統平臺并實現正常運行。三是開展公務卡改革試點，完成了銀行網點和試點單位選取等基礎工作。四是進一步完善了政府網上采購工作機制，政府采購更加公開、公正、透明，全年政府采購規模3023萬元，節約資金275萬元，節約率達到9.1%。五是推進財政信息化建設，預算管理、非稅征管、國庫執行等一批業務系統相繼上線運行，財政科學化、精細化、規范化管理水平進一步提高。

（五）財政監督提升管理績效。組織審計、監察等部門，開展了銀行賬戶清理和“小金庫”專項治理、工程領域突出問題治理和公務用車清理等專項檢查，實施各鎮財務遠程網絡監控，預算單位的財務收支管理得到進一步規范；加強財政專項資金監管，對縣級項目單位和21個鎮財政專項資金的管理使用情況和項目實施情況進行了專項檢查，對檢查中發現的問題進行了及時糾正；加強重點項目監督管理，完善財政投資評審制度，全年累計評審財政投資項目50個，審減資金774萬元，確保了財政資金的安全和使用效益。

三、預算收入超收安排和使用情況

2012年，全縣地方財政收入預算10800萬元，實際完成11701萬元，超收901萬元，其中：教育費附加預算450萬元，實際完成435萬元，短收15萬元，稅收收入及罰沒等其他收入預算10350萬元，實際完成11266萬元，超收916萬元。超收收入901萬元全部安排到教育支出，用于彌補教育部門績效工資缺口。

四、重點支出績效和專項資金使用情況

1、重點支出及績效情況。2012年,縣財政共安排撥付10萬元以上的重點支出4066萬元。其中：安排教育事業資金530萬元，支持全縣義務教育階段學生“營養餐”和高中教育發展，全縣高考上線率增幅全市居首；安排產業發展資金316萬元，扶持農業主導產業發展，生豬、茶葉、中藥材等農業產業規模不斷發展壯大；安排農村清潔工程資金600萬元，對9個鎮31個村的環境進行整治，安排村級一事一議獎補資金400萬元，支持農村基礎設施建設，農村的生產生活環境得到進一步改善；安排工業發展和招商引資資金290萬元，解決企業遺留問題，幫助工礦企業擴能技改，盛發鋼管、宏象房車等一批招商企業相繼落地投產，全縣工業經濟基礎進一步增強；安排重點項目建設資金1171萬元，確保了廉租房、縣城規劃展覽館和市政設施建設順利實施；安排資金178萬元，支持文化旅游事業發展，進一步擴大了寧強旅游的影響力；安排專項資金581萬元，用于計生創國優、土地調查、考核獎勵和困難職工慰問等重要活動開展，確保了社會事業健康發展。

2、專項資金使用情況。市財政局2012年下達我縣專項資金84232萬元，全部按照“專款專用”的原則，實行“專戶儲存、專賬核算”管理，在資金使用上，嚴格按項目規定的用途審核撥付資金，并做好項目資金跟蹤問效，確保了資金的安全和使用效益。

五、上級補助資金的安排使用情況

2012年，市財政通過預算下達我縣各類補助資金143802萬元，減去上級專款84232萬元、專項上解669萬元后，當年可安排支出的補助為58901萬元。在預算安排上，我們嚴格按照“保工資、保運轉、保民生”的原則，優先安排全縣干部職工工資、離退休費，優撫、低保人員生活補助和取暖、降溫等人員經費支出50953萬元，安排機關運轉經費2317萬元，安排民生配套資金5631萬元。

在圓滿完成了十六屆人大一次會議確定的各項工作任務的同時，我們在財政運行中也還存在一些不容忽視的困難和問題：缺乏穩固財源體系支撐，財政收入過份依賴重點項目，財政增收基礎不穩；縣級財政財力緊張，收支矛盾依然非常尖銳，支持經濟社會發展的能力不足；財政赤字占壓資金較大，影響年度預算執行；財政科學化、精細化管理水平有待進一步提高。這些困難和問題，需要我們在今后的工作中高度重視，認真研究并努力加以解決。

六、縣人大常委會審查2011年財政決算和審計局2012年財政收支預算執行審計報告中有關問題的整改情況

（一）縣人大常委會審議2011年財政決算時所提問題整改情況

對縣十六屆人大常委會第六次會議審議2011年財政決算時提出問題，我們高度重視，進行了認真整改，取得了良好效果。一是通過整合各類發展資金5521萬元，集中用于農業特色產業和工業經濟發展，全縣農業產業規模不斷發展壯大，工業經濟產能效益逐步提升，為財政增收奠定了基礎。二是積極向上爭跑項目資金，全年共爭取到位財力性補助資金1.4億元，專項資金8.4億元，全縣財政收支矛盾得到有效緩解。三是完善政府債務管理，建立了政府債務電子臺賬，政府債務的舉借、管理、償還全部納入債務系統，逐級上報審核，管理更加規范。四是嚴格按照中省市非稅收入管理要求，將教育收費和臨時性代收費以外的非稅收入全部納入預算管理，減少了財政收入虛收成份。進一步優化財政支出結構，確保了工資改革和住房公積金提高標準等政策得到全面落實，全縣“三公經費”較上年下降了12.3%，財政支出預算績效進一步提高。

（二）2012年財政收支預算執行審計報告中所提問題的整改情況

對縣審計局2012年財政收支預算執行和其他財政收支審計報告中反映的問題，已經責成有關單位進行了認真整改。對滯留收入過渡戶和專戶的稅收及非稅收入在年初已全部繳入縣級國庫；規范了部門預算定額標準體系和編制程序，能夠細化的項目全部細化到部門和單位；對上年欠支專款已經在年初預算中做了安排；完善了專項資金管理辦法，加快了資金審批、撥付進度，對違規使用的專項資金按照上級規定進行了糾正，確保專款專用；開展了財務專項檢查和國有資產清理，對財務管理中存在的違規行為進行了糾正，大額支出通過公務卡結算，減少了現金支出；同時嚴格控制 “三公經費”支出，行政運行成本進一步降低。關于預算執行中給非預算單位撥款、超預算支出等問題，由于人行、養老經辦中心等省市單位承擔縣上特定事務，需安排一定的專項經費，對非預算單位撥款仍然無法避免，加之財政赤字占壓資金，資金調度依然非常困難，財政超支、部分支出執行不到、資金撥付不及時等問題短期內還無法全面解決，我們將在今后的工作中，積極采取有效措施，逐步加以改進。

附：2012年財政收支決算報告附表。

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