寧強縣2024年政府財政決算公開

2024年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的關心支持和監督下，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨中央、省、市、縣重大決策部署，認真執行縣十八屆人大三次會議及其常委會各項決議，深入實施預算管理制度改革，加強財政資源統籌，兜牢兜實“三保”底線，有效防范化解重點領域風險，全縣財政運行總體平穩。

一、財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支決算情況

一般公共預算收入情況：2024年，全縣一般公共預算收入完成8,939萬元,占調整預算的101.6%,超收139萬元。考慮財政體制調整因素，同口徑完成10,149萬元，增長18.7%。其中：稅收收入完成4,878萬元，非稅收入完成4,061萬元，非稅占比45.4%。收入增減變化較大主要情況是：2023年度實施大規模減稅降費政策，增值稅留抵退稅調庫1,514萬元，2024年增值稅留抵退稅調庫為291萬元，引起增值稅同比增長15.8%；財稅部門大力清理追繳耕地占用稅168萬元，引起耕地占用稅同比增長39.9%；2024年市縣新一輪財政體制全面實施，部分稅種縣級分成比例大幅下調，導致企業所得稅、個人所得稅、資源稅、土地增值稅、契稅同比降幅較大（具體情況詳見附表一）。

一般公共預算支出情況：2024年，全縣一般公共預算財政支出337,923萬元，占調整預算的96.3%，與去年同期相比增長11.7%。支出增幅度較大主要情況是：上級專款增加，導致科學技術支出、商業服務業等支出、其他支出同比增長較大（具體情況詳見附表一）。

收支平衡情況：市財政局以漢財辦預〔2025〕33號文件正式批復了我縣2024年公共財政決算，批復的決算相較于縣十八屆人大四次會議審議通過的公共財政預算執行情況有所變化，主要是上級補助收入增加899萬元（其中：一般性轉移支付補助增加900萬元，專項轉移支付補助減少1萬元），各項支出無變化，收支相抵年終結余增加899萬元。

2024年，全縣一般公共預算收入8,939萬元、上級補助收入326,493萬元（其中：返還性收入1,755萬元、一般性轉移支付補助171,391萬元、專項轉移支付補助153,347萬元）、一般債券轉貸收入39,045萬元（其中：新增一般債券收入11,500萬元、再融資債券3,285萬元、特殊再融資債券24,260萬元）、上年結轉收入11,236萬元，調入資金1,150萬元（其中：政府性基金預算調入1,130萬元，國有資本經營預算調入20萬元），收入總計386,863萬元。全縣一般公共預算支出337,923萬元、上解支出5,554萬元、債務還本支出27,585萬元（其中：地方政府債券還本支出3,285萬元，償還其他債務本金支出40萬元，特殊再融資債券還本支出24,260萬元），調出資金1,744萬元，支出總計372,806萬元。收支相抵年終結余14,057萬元，結轉下年繼續使用。

（二）政府性基金預算收支決算情況

2024年全縣政府性基金預算收入完成5,100萬元，占調整預算的100%。上級下達政府性基金預算補助收入7,929萬元（其中超長期特別國債5,412萬元）、新增專項債券收入4,000萬元、再融資專項債券56,743萬元，調入資金1,744萬元，上年結轉收入8,938萬元，政府性基金預算總收入84,454萬元。全年政府性基金預算支出18,629萬元，專項債務還本支出57,680萬元（其中：再融資專項債券還本支出56,743萬元），調出資金1,130萬元，政府性基金預算總支出77,439萬元，收支相抵年終結余7,015萬元，全部為結轉下年使用的上級專款和專項債券。與縣十八屆人大四次會議報告的執行數一致。

（三）國有資本經營預算收支決算情況

2024年國有資本經營預算上級專項補助收入37萬元，上年結轉收入20萬元，國有資本經營預算總收入57萬元。全年國有資本經營預算支出37萬元，調出資金20萬元，國有資本經營預算總支出57萬元，當年收支平衡。與縣十八屆人大四次會議報告的執行數一致。

（四）社會保險基金預算收支決算情況

2024年全縣社會保險基金預算收入45,347萬元，上年社會保險基金滾存結余38,084萬元，社會保險基金預算總收入83,431萬元。全年社會保險基金預算支出40,058萬元。收支相抵累計結余43,373萬元。

相較于縣十八屆人大四次會議報告的執行數變化如下：社會保險基金收入增加2,012萬元（其中城鄉居民基本養老保險基金收入增加583萬元、機關事業單位基本養老保險基金收入增加1,429萬元），社會保險基金支出增加191萬元（其中城鄉居民基本養老保險基金支出減少27萬元、機關事業單位基本養老保險基金支出增加218萬元），收支相抵累計結余增加1,821萬元。

（五）地方政府債務情況

政府債券資金安排情況：2024年，上級下達我縣地方政府債券99,788萬元，其中：新增一般債券11,500萬元，全部按照上級要求安排用于公路改建、城鎮基礎設施建設、防洪工程、漢江源頭生態示范園（民宿區）項目、羌博館AB棟提升改造及學校教學樓建設項目；新增專項債券4,000萬元，按照上級審批下達項目，全部安排用于縣婦幼保健計生服務中心遷建工程；再融資一般債券27,545萬元、專項債券56,743萬元均用于償還到期地方政府債券本金、置換存量隱性債務。

政府債務管理情況：2024年全縣地方政府債務余額338,110萬元，其中：一般債務余額219,847萬元、專項債務余額118,263萬元，控制在上級下達的債務限額之內，債務風險等級為綠色。2024年地方政府債務還本付息10,517萬元（縣級財力安排6,769萬元），其中：一般債務還本3,325萬元（再融資還本3,285萬元，縣級財力還本40萬元），一般債務付息3,871萬元；專項債務還本1,400萬元（再融資還本463萬元，縣級財力還本937萬元），專項債務付息1,921萬元。

（六）專項資金管理使用情況

2024年，上級下達我縣各類專項轉移支付補助161,313萬元，全部通過預算管理一體化系統予以接收、登記和分配，按規定用途及時下達至部門單位，實行指標管理、并按項目進度審批用款額度，通過預算管理一體化系統辦理國庫集中支付。專項資金全部納入績效管理范圍，加強資金監督檢查和全流程跟蹤問效，確保了資金安全和使用效益。

（七）上級補助資金安排使用情況

2024年，上級下達我縣各類補助334,459萬元，減去各類專項轉移支付補助161,313萬元，當年可安排支出的補助為173,146萬元。我們嚴格按照“保工資、保運轉、保基本民生”的原則，安排人員經費108,431萬元、機關運轉經費4,093萬元、民生配套支出55,068萬元；安排上解上級支出5,554萬元。

（八）預備費使用情況

2024年年初預算預備費1,500萬元，在預算執行中，為應對突發自然災害和地方政府到期債務還本等緊急事項，動用1,500萬元預備費全部用于應急防汛搶險、汛期應急處置緊急轉移群眾安置費、汛期水毀道路修復等應急保障支出和政府債務還本支出，全力確保社會大局和諧穩定。

二、2024年財政運行特點及成效

（一）多措并舉挖潛增收，財政保障能力穩步提升。一是地方財政收入穩中有升。財稅部門努力克服重點稅源減少及新一輪財政體制調整、減稅降費等政策性減收因素的不利影響，不斷強化財稅形勢分析研判，統籌協調稅收征管，確保各項收入應收盡收。全年地方財政收入完成8,939萬元，同比增收387萬元增長4.5%。二是加強“三資”管理成效顯著。加強財政存量資金、資產、資源統籌管理，提升財政資源配置效率。2024年，累計清理收繳結余指標及財政存量資金7,311萬元，統籌安排7,633萬元用于環境整治、公共衛生、城鎮基礎設施建設更新等民生事業發展；通過調劑閑置資產及分類劃轉處置等方式，盤活方艙醫院、亞定點醫院等閑置國有資產價值346萬元，調劑用于重點項目配套設施建設；通過公開招租出租盤活房產15萬元，提升閑置資產利用率和國有資產收益；全年累計入庫國有土地使用權出讓收入4,301萬元，同比增長51.2%，有效提升財政預算統籌平衡能力。三是部門協同爭跑成績斐然。積極發揮爭取資金專班及全縣承接落實國家一攬子增量政策爭跑項目專班的作用，持續加強向上爭跑匯報力度，常態化全力開展爭跑工作，積極爭取上級項目及資金支持，努力提升財力保障水平。全年累計爭取到位財力性轉移支付補助173,146萬元、各類專項轉移支付補助161,313萬元、新增債券15,500萬元（其中一般債券11,500萬元，專項債券4,000萬元）、置換債券3,748萬元，增量政策再融資債券80,540萬元，有力支持了全縣經濟社會發展和重點項目建設，有效緩解政府債務還本支出壓力。

（二）持續優化支出結構，重點領域發展有效保障。認真落實縣委、縣政府各項決策部署，全面統籌財政資源，千方百計保障重點支出。一是大力支持科技創新發展。全年科技支出5,036萬元，占一般公共預算支出的1.5%,大力支持現代農業發展、技能培訓、科技人才引進，不斷賦能科技創新，推動“產業升級、工業增速”戰略順利實施。二是積極助推文旅融合發展。加強文旅體深度融合，全力支持縣域旅游產業高質量發展，全年文化旅游體育與傳媒支出3,578萬元，大力支持漢江源景區旅游基礎設施建設、“五館”免費開放、非物質文化遺產保護傳承，積極助力“火鍋節”“插秧節”“輔唐宴”等文旅宣傳、品牌打造活動，大力推動“文旅點燃”行動，促進全縣文旅體融合發展。三是持續推進生態環境改善。牢固樹立生態優先、綠色發展理念，堅決打好藍天、碧水、凈土保衛戰，全年安排節能環保支出11,379萬元，確保了林業草原生態保護恢復、污水處理、土壤污染防治、自然生態保護等生態環保項目順利實施，全縣生態環境質量持續改善，綠色發展水平穩步提升。四是全力支持“三農”事業發展。堅持農業農村優先發展，以“千萬工程”為抓手，切實強化投入保障、優化政策供給，統籌推進“三農”領域重點任務完成，全面推進鄉村振興。全年農林水支出58,406萬元同比增長6.1%，傾力支持農村基礎設施建設和災后恢復重建，深入實施高標準農田建設和農村人居環境整治提升行動，持續改善農村生產生活條件，積極落實村級組織保障標準，不斷提升村級組織運轉經費保障水平。按照投入力度不減的要求，落實財政銜接推進鄉村振興補助23,001萬元（其中縣級配套4,690萬元），全力支持鄉村基礎設施建設和農村產業發展,助推鄉村全面振興取得新成效。

（三）精準聚焦群眾期盼，民生福祉持續改善。一是教育事業健康發展。嚴格落實教育投入“兩個只增不減”和“義務教育均衡發展”要求，全年實現教育支出72,162萬元，全縣學前教育、義務教育及高中階段經費保障機制全面覆蓋，持續改善城鄉基礎教育辦學條件、擴大優質教育資源供給，切實辦好人民滿意的教育。二是醫療衛生服務能力不斷提升。全年衛生健康支出23,952萬元，支持公立醫院及基層醫療衛生機構綜合改革、公共衛生服務、醫療服務與保障能力提升，有效提高應對突發重大公共衛生事件能力，確保筑牢群眾健康安全第一道防線。三是社會保障體系更加健全。全年社會保障和就業支出48,927萬元，同比增長26.8%，確保了各項社會保障和就業補助政策全面落地實施。按時足額支付機關事業單位養老保險26,296萬元、城鄉居民養老保險14,295萬元；全年累計發放困難群眾救助14,141萬元、殘疾人生活和護理補貼1,449萬元、義務兵家屬優待金613萬元，確保低保對象、特困人員等困難群體社保兜底政策全面兌現。四是住房保障能力大幅提升。全年住房保障支出3,211萬元，同比增長35.4%，有序推進保障性安居工程、農村危房改造和城鎮老舊小區改造等惠民項目實施，完善提升老舊小區基礎配套設施功能，有效改善居民居住條件，確保群眾“住有所居、居有所安”。

（四）樹牢織密底線思維，風險防控能力不斷增強。一是“三保”任務圓滿完成。嚴格落實“三保”政策要求，按照“三保”優先原則，足額編制“三保”預算，優先調度“三保”資金，細化“三保”標識，加強“三保”監控，確保“三保”支出及時足額兌現。全縣干部職工工資以及養老、低保、惠農補貼、中小學生助學金等基本民生保障資金按月及時發放，機關運轉和重點剛性支出得到有效保障。全年民生支出287,408萬元，占一般公共預算支出的85.1%。二是暫付款管理成效明顯。按照中省暫付款管理“消存量、控增量”要求，嚴格規范暫付款管理，積極籌措資金消化財政存量暫付款2,600萬元，有效壓減暫付款規模；強化國庫資金管理，合理調度資金，確保庫款保障水平維持在合理區間，進一步防范化解財政運行風險。三是政府債務風險有效管控。嚴格執行政府債務限額管理規定，加強政府專項債券項目謀劃、儲備、申報、建設和資金管理使用等，持續規范政府舉債融資行為，夯實化債主體責任，落實化債措施，推進債務有序化解。全年完成政府債券還本付息10,517萬元，籌措資金3,047萬元按時償還建檔立卡貧困村基礎設施建設及城鄉建設用地增減掛鉤項目貸款本息，爭取增量政策再融資債券80,540萬元置換存量政府隱性債務，牢牢守住不發生系統性風險的底線，切實維護政府良好信譽。四是糧食安全保障有力。全年落實高標準農田建設項目資金2,637萬元增長53.3%，確保全縣高標準農田建設項目順利實施；累計兌付耕地地力保護補貼3,452萬元、農機購置補貼及大豆玉米帶狀復合種植補貼514萬元，有力調動種糧農民積極性，切實穩定農民收入，全面鞏固提升糧食綜合生產能力。

（五）統籌推進財政改革，財政管理效能全面提升。一是市以下財政體制調整順利實施。全力配合做好市以下財政體制改革各階段各項工作，積極對接完成新舊財政體制監測和分析、新體制下財稅收入的劃轉等，全力爭取新體制下省市對縣區的轉移支付補助及時足額到位。二是預算管理強控機制進一步健全。持續健全完善政府預算、部門預算、轉移支付預算之間的強控機制，堅持“無預算不支出、有預算不超支”的原則，嚴格控制隨意調整預算行為，強化預算執行剛性約束，切實維護預算嚴肅性。三是營商環境服務效能持續優化提升。持續推進電子化政府采購，健全完善政府采購電子賣場平臺，確保政府采購行為規范透明。2024年政府采購預算18,523萬元，采購實際支出16,582萬元，節約率10.5%，其中：面向小微型企業簽訂采購合同13,237萬元；電子賣場訂單數量807個合同金額551萬元。全面提升財政投資評審效率，全年開展評審項目165個，送審金額85,209萬元，審定金額80,309萬元，審減率5.75％。四是財政監督助推預算管理提質增效。依托預算管理一體化系統，實現了預算編制、執行、決算全流程和項目全生命周期績效運行監控，財政監管效能大幅提升。聚焦減稅降費、基層“三保”及惠民“一卡通”等重點政策落實，積極有序開展財會監督專項行動，嚴肅財經紀律，強化資金監管，基層財政運行更加規范透明。

三、重點支出及績效情況

2024年，年初預算安排重點支出11,239萬元，全年累計執行11,164萬元，其中：撥付5,309萬元用于重點項目前期推進、城鎮基礎設施建設等重點支出，確保重點項目建設及城市更新工程順利有序推進；撥付259萬元用于煙葉及茶葉產業扶持發展；撥付509萬元用于火鍋美食季、生態山地半程馬拉松比賽、省級旅游示范縣創建等，全力推進我縣文體旅融合發展；撥付449萬元用于“五上”企業等工業發展；撥付312萬元保障駐外招商、精準化專業招商等活動順利開展，積極吸引更多招商企業入駐寧強；撥付1,421萬元用于新冠疫情防控欠賬化解、農業病蟲害應急防控及其他災害應急支出；撥付758萬元支持稅務部門體制改革，有效推進稅費政策落實、辦稅服務優化等，確保稅收征管提質增效；安排支出100萬元積極支持干部教育培訓及人才發展，努力提高干部隊伍綜合素質；撥付2,047萬元用于亞行貸款、羌州控股貧困村基礎設施貸款、城鄉建設用地增減掛鉤項目貸款還本付息，有效防范政府債務風險。

四、預算績效管理工作開展情況

2024年，全縣各部門各單位認真貫徹中省市全面實施預算績效管理要求，以“績效管理突破年”為抓手，不斷完善制度，健全機制，強化績效導向，嚴格預算事前評估和績效目標設定，全面開展了部門單位整體支出和項目支出績效自評，扎實推進績效運行監控；全年選取事關民生和經濟社會發展且社會關注度高、影響力大的15個項目總資金1.37億元開展項目支出重點績效評價，選取兩個部門開展部門整體支出重點績效評價，評價結果均在良好以上。同時不斷加強績效評價結果應用，將項目績效評價結果與預算安排掛鉤，不斷優化資產配置效率，確保實現財政資金效益最大化及“全方位、全過程、全覆蓋”的績效管理目標。                      

寧強2024年度政府決算公開 12張附表